Belastingvrij schenken 2024

Wil je in 2024 slim belastingvrij schenken zonder dat de belastingdienst meekijkt? Ontdek hoe je tot duizenden euro's weggeeft zonder een cent belasting te betalen. Neus in de regels en verras je dierbaren belastingvrij.

Wat is belastingvrij schenken in 2024

Belastingvrij schenken is het schenken van geld of goederen zonder dat de ontvanger hierover schenkbelasting hoeft te betalen. De schenker mag in een kalenderjaar een bepaald bedrag belastingvrij schenken aan een ontvanger.

Hoeveel geld mag je belastingvrij schenken

Jij staat in 2024 sterker dan ooit wanneer het aankomt op schenkingen. Met nieuwe vrijstellingen schenk je slim zonder een cent belasting te betalen.

In 2024 mag je tot € 6.633 belastingvrij schenken aan jouw kinderen. Voor anderen, zoals vrienden of neven en nichten, is dat bedrag € 2.658. Een schenking is belastingvrij binnen deze vrijstellingen, wat betekent dat de ontvanger geen schenkbelasting hoeft te betalen over het bedrag.

Belangrijkste wijziging: De eenmalige verhoogde vrijstelling voor de eigen woning is afgeschaft in 2024. Dit hield eerder in dat je een hoger bedrag schonk voor de aankoop of verbouwing van een woning, of voor het aflossen van een hypotheek. Die regeling bestaat dit jaar niet meer.

Voor schenkingen aan kinderen tussen de 18 en 40 jaar gelden speciale geboden:

• Eénmalige schenking: Je mag één keer een groot bedrag tot € 31.813 belastingvrij weggeven
• Schenkingsvrijstelling: Je kunt deze grote gift geven tot het jaar waarin jouw kind 40 jaar oud is.

Hieronder vind je de vrijstellingsbedragen voor 2024:

• Kinderen: € 6.633 per jaar
• Andere ontvangers: € 2.658 per jaar
• Eenmalig verhoogde vrijstelling (kinderen 18-40 jaar): € 31.813

Vergeet niet dat deze bedragen de hoogste limieten zijn voor wat je zonder belasting mag geven. Blijf je daaronder, dan hoeft de persoon die het krijgt geen belasting over de gift te betalen. Ga je eroverheen, dan moet je over dat extra deel wel belasting betalen. Dus .. onthouden.

Jaarlijkse vrijstellingen voor schenkingen

Per jaar mag je € 2.658 belastingvrij schenken aan wie je maar wilt, of het nu om een goede vriend gaat of een ver familielid. Deze jaarlijkse vrijstelling betekent dat je geen schenkbelasting hoeft af te dragen tot dit bedrag. Voor ouders aan kinderen is dit bedrag zelfs hoger, namelijk € 6.633.

Eenmalige vrijstellingen voor specifieke doeleinden

Aan de slag met een eenmalige schenking? Jij als ouder hebt het recht om een eenmalig hoger bedrag van € 31.813 aan jouw kind te schenken. Hier is wel een regeltje aan verbonden: je kind moet tussen de 18 en 40 jaar oud zijn. En goed nieuws, de dag dat je kind 40 wordt telt nog net mee.

Hoe schenk je belastingvrij aan je kinderen

Je wilt je kinderen financieel een steuntje in de rug geven? In 2024 mag je als ouder € 6.633 belastingvrij schenken aan elk van je kinderen. Dit bedrag schenk je jaarlijks zonder dat jij of je kind belasting hierover hoeft te betalen.

Belangrijke voorwaarden voor het schenken

• Je kind is biologisch of juridisch jouw kind, pleegkind of stiefkind.
• Er is geen belastingaangifte schenkbelasting voor deze bedragen nodig.

Wil je meer schenken of gebruikmaken van een eenmalige verhoogde vrijstelling? Voor kinderen tussen de 18 en 40 jaar kun je in 2024 eenmalig tot € 28.947 belastingvrij schenken. Hier zijn specifieke weer regeltjes aan verbonden. De schenking gebruiken ze voor bijvoorbeeld een studie of de aankoop van een woning.

Vrijstelling bij bijzondere bestedingen

• Maximaal € 31.813 als ze het geld besteden aan een dure studie of aan de eigen woning.

Stappenplan voor belastingvrij schenken aan kinderen

1. Bepaal het bedrag dat je wilt schenken.
2. Controleer of jouw kind binnen de leeftijdsgrens valt voor de eenmalig verhoogde vrijstelling.
3. Vertel je kind waarom je hem of haar veel geld geeft.
4. Schenk het bedrag direct op de rekening van je kind of leg de schenking vast bij de notaris, afhankelijk van het type schenking.

Vergeet niet dat het belangrijk is om altijd goed op de hoogte te blijven van de meest recente belastingregels en -vrijstellingen. Regelmatige updates zorgen ervoor dat je optimaal gebruik kunt maken van de mogelijkheden voor belastingvrij schenken aan je kinderen.

Schenking en eigen woning

In 2024 is de eenmalige hoge belastingvrije schenking voor jouw eigen woning, bekend als de jubelton, afgeschaft. Dit verandert het speelveld aanzienlijk voor jou als je plannen hebt voor de aankoop of verbouwing van een huis.

Jubelton: schenken voor de koop van een huis

De jubelton, zo werd de ruime belastingvrije schenking voor de aankoop van een huis liefkozend genoemd. Tot 31 december 2023 kreeg je van je ouders tot €106.671 belastingvrij voor de aankoop of verbouwing van je huis. Maar let op: vanaf 1 januari 2024 is deze regeling verleden tijd. Je krijgt dus geen extra geld meer van je ouders voor je droomhuis.

Voorwaarden voor schenking bij aankoop woning

Ook al is de jubelton afgeschaft, er zijn nog steeds regels die bepalen hoeveel je belastingvrij mag schenken en ontvangen. In 2024 mogen je ouders je elk jaar tot €6.633 geven zonder dat je daar schenkbelasting over hoeft te betalen. Deze vrijstelling geldt per ouder. Je mag dit bedrag vrij besteden, ook aan je woning. Ontvang je een schenking van iemand anders? Dan ligt de grens voor een belastingvrije schenking op €2.658.

Belangrijk om te onthouden is dat deze bedragen vrij besteedbaar zijn. Je zit dus niet meer vast aan het besteden van schenkingen aan je eigen woning, wat je meer flexibiliteit geeft in hoe je het geld gebruikt.

Schenking dure studies of schuldaflossing

Je bent nooit te oud om te leren. Tussen de 18 en 40 jaar kun je een flinke financiële steun in de rug krijgen voor jouw studie of het aflossen van schulden in 2024: €66.268. Dit bedrag krijg je belastingvrij geschonken, mits je voldoet aan de voorwaarden.

Schenken voor studiekosten

Ga je een dure studie volgen of zit je partner tussen de 18 en 40 jaar en studeert die? Top! Dan kunnen je ouders je tot €66.268 schenken voor deze studiekosten, zonder dat jij of zij hier belasting over betalen. Denk eraan, de studie moet wel minimaal €20.000 per jaar kosten, exclusief kosten voor levensonderhoud.

Schenken voor aflossen van schulden

Heb je een studieschuld die je wakker houdt? Als jij of je partner in de leeftijdscategorie van 18 tot 40 jaar valt, is er goed nieuws. De belastingvrije schenking kun je ook inzetten om deze schulden af te lossen. Diezelfde €66.268 kan een flinke deuk in die schuldenberg slaan. Handig, toch?

Aangifte schenkbelasting: Zo doe je dat in 2024

Je wilt schenkbelasting aangeven in 2024 en natuurlijk ga je dat helemaal online regelen. Geen zorgen, het is eenvoudiger dan je denkt. Hier lees je stap voor stap hoe je dat doet.

Stap 1: Voorbereiden

Voordat je begint, zorg dat je alle benodigde gegevens bij de hand hebt. Denk aan het bedrag van de schenking en persoonlijke informatie van zowel de schenker als de ontvanger.

Stap 2: Inloggen op Mijn Belastingdienst

Ga naar de website van de Belastingdienst en log in op ‘Mijn Belastingdienst'. Gebruik je DigiD om toegang te krijgen tot je persoonlijke omgeving.

Stap 3: Aangifte schenkbelasting doen

Zoek naar het onderdeel schenkbelasting en start je aangifte. Volg de instructies op het scherm en vul de benodigde gegevens in.

• Heb je meer ontvangen dan de vrijstelling toelaat? Dan betaal je alleen schenkbelasting over het bedrag boven die vrijstelling.
• Is je schenking lager dan de vrijstelling? Dan is jouw aangifte snel afgerond, want dan hoef je niks te betalen.

Stap 4: Aangifte verzenden

Controleer je aangifte goed. Alles correct ingevuld? Verstuur dan je aangifte met een druk op de knop.

Je ontvangt een bevestiging van de ingediende aangifte. Bewaar deze goed, want het kan dienen als bewijs van je aangifte. Heb je hulp nodig of twijfel je ergens over? De Belastingdienst staat altijd klaar om je te helpen.

Belastingvrij schenken en vermogensbelasting

Jij hebt vermogen en je wilt graag schenken zonder dat er schenkbelasting over betaald moet worden. In 2024 kun je een bedrag schenken dat valt binnen de schenkingsvrijstellingen. Wat betekent dit voor jouw vermogensbelasting?

Schenkingsvrijstellingen

Jij mag aan je kinderen:

• Jaarlijks: €6.633
• Eenmalig (18-40 jaar): €31.813

Aan anderen (bijvoorbeeld vrienden) mag je een kleiner bedrag belastingvrij schenken.

Invloed op vermogensbelasting

Het schenken verlaag jouw vermogen en kan daarmee mogelijk de vermogensbelasting beïnvloeden. Vermogensbelasting wordt geheven over je vermogen boven een bepaalde vrijstelling. Schenkingen verlagen je vermogen en dus mogelijk het bedrag waarover je vermogensbelasting betaalt.

Belangrijk is dat de schenkingen wel bij de aangifte inkomstenbelasting vermeld moeten worden als onderdeel van je vermogen in box 3, tenzij het gaat om schenkingen die al zijn uitgegeven of geïnvesteerd.

Vrijstelling vermogensbelasting	Bedragen 2024
Alleenstaanden	€50.000
Partners	€100.000

Als je schenkt, zorg dan dat je binnen de vrijstellingen blijft. Dan profiteer je van belastingvrij schenken en beïnvloed je tegelijkertijd je vermogensbelasting gunstig.

Veelgestelde vragen over belastingvrij schenken

In 2024 pas je de regels van belastingvrij schenken toe om te profiteren van gulheid zonder schenkbelasting te betalen. Laten we eens kijken naar de meest gestelde vragen.

Wat zijn de tarieven van schenkbelasting in 2024?

Belastingvrij schenken heeft zijn grenzen. In 2024 mogen jouw ouders je € 6.633 belastingvrij schenken. Ontvang je van iemand anders een schenking? Dan ligt de grens op € 2.658. Alles boven deze bedragen valt onder de schenkbelasting tarieven, die afhankelijk zijn van jouw relatie tot de gever en de hoogte van de schenking.

Hoe werkt schenking op papier voor de belasting?

Een schenking op papier lijkt ingewikkeld, maar biedt belastingvoordeel. Hierbij beloof jij, de schenker, een bedrag aan iemand zonder het direct over te dragen. Dit vereist een notariële akte. De ontvanger betaalt dan jaarlijks 6% rente over de schenking, wat jou als schenker weer belastingvoordeel kan opleveren bij jouw overlijden. Wel moet de rente daadwerkelijk betaald worden om erkend te worden door de belastingdienst.

Kun je een schenking nog terugdraaien?

Een schenking terugdraaien is niet standaard mogelijk. Wanneer je schenkt, is het vaak definitief. Er zijn uitzonderingen, zoals een speciale clausule in de schenkingsakte – de zogenaamde ontbindende voorwaarde. Praat hierover met een notaris om te zien of deze optie binnen jouw schenkingsplannen past.