Belastingvrij schenken 2025

Zo geef je geld zonder belasting

In 2025 schenk je tot € 6.713 belastingvrij aan je kind. Dit bedrag geldt per jaar. Je geniet zo van een fijne manier om je kind iets extra’s te geven.

Benieuwd hoe je slim werkt met deze regels? Ontdek in dit artikel welke extra opties je nog hebt.

Wat is belastingvrij schenken?

Schenken betekent dat je iets geeft aan iemand zonder dat je er iets voor terugkrijgt. Dit doe je vaak met geld, spullen of bijvoorbeeld een huis. Je maakt iemand blij.

De Belastingdienst ziet schenken als een officiële handeling. Je helpt iemand vooruit en de staat bekijkt of je belasting moet betalen over het bedrag. Dit heet schenkbelasting.

Belastingvrij schenken betekent dat je een bedrag of bezit weggeeft zonder dat jij of de ontvanger schenkbelasting betaalt. Je houdt rekening met vaste grenzen. Kom je onder deze grens? Dan rekent de Belastingdienst geen belasting.

Let op het verschil:

Soort overdracht	Wanneer?	Belasting?
Schenken	Tijdens je leven	Soms
Erven	Na overlijden	Ja, erfbelasting

Schenken doe je wanneer je leeft. Je kiest zelf hoeveel en aan wie je schenkt. Bij erven geeft je na overlijden bezit door, daarover rekent de Belastingdienst altijd erfbelasting.

Met belastingvrij schenken bepaal je zelf dat een deel direct naar iemand gaat. Je geeft het nu, niet pas later. Je gebruikt de vrijstellingen die jaarlijks veranderen. Zo maak je goed gebruik van de regels.

Kijk elk jaar naar de grens voor belastingvrij schenken. Zo weet je zeker dat je slim schenkt en geen belasting rekent.

Jaarlijkse schenkingsvrijstellingen 2025

Wil je in 2025 geld schenken? Dan let je op de jaarlijkse vrijstellingen. Met deze bedragen betaal je geen schenkbelasting. Dit geeft je wat meer vrijheid om geld te geven aan je kinderen of anderen.

Overzicht jaarlijkse vrijstellingen in 2025

Ontvanger	Vrijstelling per jaar
Kind (biologisch, pleeg, stief)	€ 6.713
Anderen (kleinkind, vriend, etc.)	€ 2.690

Je schenkt dus tot € 6.713 per jaar belastingvrij aan ieder eigen kind, pleegkind of stiefkind. De Belastingdienst rekent pleegkinderen en stiefkinderen ook mee bij ‘kinderen’.

Wil je schenken aan iemand anders? Bijvoorbeeld aan een kleinkind, neef, nicht, vriend of buur? Dan geldt het bedrag van € 2.690 per persoon per jaar.

Geef je samen met je partner een bedrag? De belastingdienst ziet jullie samen als één schenker. Je gebruikt samen één vrijstelling per ontvanger.

Let goed op wie je als ontvanger kiest. De regels gelden per schenker én per ontvanger. Zo weet je precies waar je aan toe bent.

Eenmalig verhoogde schenkingsvrijstellingen 2025

Je krijgt in 2025 twee mogelijkheden om eenmalig meer belastingvrij te schenken aan je kind. Je ziet de vrijstellingen hieronder.

Vrijstelling	Bedrag	Voor wie	Doel
Eenmalig aan kind (18-40 jaar)	€ 32.195	Kind, stief- of pleegkind	Vrij te besteden
Eenmalig voor dure studie (18-40 jaar)	€ 67.064	Kind, stief- of pleegkind	Dure studie

Je mag deze verhoogde schenkingsvrijstelling gebruiken als je kind tussen 18 en 40 jaar is. Je gebruikt de verhoogde vrijstelling maar één keer per kind.

Voor het bedrag van € 32.195 hoeft je kind geen speciaal doel aan te geven. Wil je het hogere bedrag van € 67.064 schenken? Dan doet je kind of stiefkind een dure studie. De Belastingdienst stelt voor die studie wel extra voorwaarden.

Je mag deze vrijstelling alleen gebruiken als je dat niet eerder deed voor hetzelfde kind. Je vult bij de Belastingdienst het juiste formulier in. Zo voorkom je vragen achteraf.

Let op:

• Je geeft de schenking aan bij de belastingaangifte.
• Je kind en jij houden zich aan de voorwaarden van de vrijstelling.
• Gebruik de vrijstelling bewust: het werkt maar één keer per kind.

Afschaffing jubelton (eigen woning) en overgangsregelingen

Sinds 1 januari 2024 bestaat de jubelton niet meer. Je mag dus geen verhoogde belastingvrije schenking voor een eigen woning meer ontvangen.

Heb je in 2022 of 2023 nog een schenking voor een huis gekregen? Dan gelden overgangsregels. Die regels geven je extra tijd om het geld uit te geven aan de woning. Gebruik je de schenking niet op tijd? Dan betaal je alsnog schenkbelasting of geef je het geld terug.

Besteedtermijnen:

Jaar schenking	Uiterste bestedingsdatum
2022	31 december 2024
2023	31 december 2025

Deze termijnen betekenen dat je de schenking alleen belastingvrij gebruikt als je vóór de einddatum het geld besteedt aan de woning. Dit mag onder andere voor koop, verbouwing of aflossing van de hypotheek.

Let goed op de verdeling en vraag een bewijs van betaling. Bewaar ook de rekeningen en betalingsbewijzen. Zo toon je makkelijk aan waar je het geld aan uitgeeft.

Besteed je het bedrag niet voor de genoemde datum? Dan betaal je alsnog schenkbelasting over het deel dat je niet besteedt. Of je betaalt het bedrag terug aan de schenker.

Schenkbelasting: wanneer, hoeveel en wie betaalt?

Je betaalt schenkbelasting als je in 2025 een gift krijgt boven de vrijstelling. Dit regel je als ontvanger zelf. De Belastingdienst kijkt naar de relatie tussen jou en de schenker en het bedrag van de schenking.

Schenk je aan je kind? Tot € 154.197 geldt een tarief van 10%. Over het deel daarboven betaal je 20%. Schenk je aan je kleinkind of iemand anders? Dan betaal je 18% over het eerste deel en 36% over het bedrag boven € 154.197.

Ontvanger	Tot € 154.197	Boven € 154.197
Kind/partner	10%	20%
Kleinkind/anderen	18%	36%

Je doet zelf aangifte schenkbelasting. Dit doe je online via Mijn Belastingdienst. Zorg dat je binnen twee maanden na de schenking alles regelt. Zo voorkom je problemen en boetes.

Gebruik de juiste tarieven en check of je in aanmerking komt voor een vrijstelling. Ook als je denkt geen belasting te hoeven betalen: geef het altijd op tijd door. Zo hou je het simpel en overzichtelijk.

Praktische tips en strategieën voor slim schenken

Verspreid het bedrag over meerdere jaren. Zo maak je slim gebruik van de jaarlijkse vrijstellingen. In 2025 geef je maximaal €6.713 per jaar aan je kind zonder schenkbelasting.

Schenk je aan iemand anders, houd dan rekening met de lagere vrijstelling van €2.690.

Laat verschillende mensen aan één persoon schenken. Opa en oma schenken ook. Zo benut je meerdere vrijstellingen tegelijk.

Wil je schenken terwijl je leeft? Dit heet schenken met de warme hand. Je ziet direct wie profiteert.

Je regelt het ook bij nalatenschap, maar dan betaalt de ontvanger vaak erfbelasting.

Houd de administratie netjes

• Bewaar schenkingsaktes.
• Sla bankafschriften op.
• Noteer voorwaarden duidelijk.

Maak je een grote schenking maar wil je het geld later pas echt overmaken? Gebruik schenken op papier. Je spreekt af dat de ontvanger het bedrag later krijgt. Je legt het schriftelijk vast en betaalt hierover jaarlijks rente.

Strategie	Voordeel
Verspreid schenken	Je gebruikt de vrijstelling ieder jaar opnieuw
Meerdere schenkers	Je verhoogt het totaalbedrag
Warme hand	Je kiest nu zelf voor de ontvanger
Schenken op papier	Je houdt de regie en geeft een belofte

Vraag bij grote bedragen altijd advies. Zo voorkom je fouten. Jouw slimme keuzes helpen je familie verder.

Specifieke situaties en aandachtspunten

Schenk je aan je kleinkind, neef, nicht of vriend? Voor deze groep geldt in 2025 een vrijstelling van €2.690. Blijf je onder dit bedrag, dan betaal je geen schenkbelasting.

Wil je aan je ouder schenken? Andersom schenken gebeurt minder vaak, maar het mag. Je ouder geeft dan hetzelfde bedrag op als ieder ander, dus maximaal €2.690 belastingvrij.

Een goed doel steun je ook met een schenking. Is het goede doel een erkende ANBI? Je schenking valt dan meestal buiten de schenkbelasting, zolang je voldoet aan de regels van de Belastingdienst.

Geef je iets anders dan geld? Je schenkt soms een auto, huis of iets waardevols. De waarde bepaalt hoeveel schenkbelasting je betaalt. Zet grote schenkingen altijd op papier en registreer het. Zo voorkom je misverstanden.

Schenk je meer dan de vrijstelling? Over het extra bedrag betaal je schenkbelasting. Zorg dus dat je weet welk deel belastingvrij blijft.

Wil je aan meerdere kinderen schenken? Je verdeelt dan het bedrag per persoon. Iedere ontvanger krijgt een eigen vrijstelling.

Tabel: Schenkbelastingvrijstellingen 2025

Wie ontvangt?	Vrijstelling
Kind	€6.713
Kleinkind of ander	€2.690
Goede doelen (ANBI)	Meestal 0

Schenken en estate planning

Met schenken verlaag je je erfenis. Je doet dit slim om erfbelasting te besparen. Je geeft het geld meteen door aan je kinderen of iemand anders.

Je bepaalt zelf waar je geld terecht komt. Je spreidt je vermogen. Je maakt keuzes nu, zodat je familie minder administratie in de toekomst doet.

Schenken heeft invloed op je eigen vermogen. Je ziet je spaargeld dalen, maar je regelt het zelf. Je houdt meer controle. Je kiest wie welk bedrag ontvangt.

Soms heeft schenken gevolgen voor toeslagen en uitkeringen van de ontvanger. Extra geld telt mee voor bijvoorbeeld de zorgtoeslag of bijstand. Check altijd goed wat de regels zijn voordat je schenkt.

Hier zie je in een schema wat schenken voor je betekent:

Voordeel	Uitleg
Minder erfbelasting	Je verlaagt je erfenis nu al.
Jij kiest	Je verdeelt geld zelf.
Minder papierwerk	Familie heeft minder gedoe later.
Gevolgen toeslagen	Ontvanger moet soms iets terugbetalen.

Je bespreekt je plan het beste met een notaris of adviseur. Zo weet je precies wat er gebeurt als je schenkt.

Overzicht belangrijkste wijzigingen t.o.v. 2024

Je ziet in 2025 een paar duidelijke veranderingen met belastingvrij schenken.

Vrijstelling voor kinderen
Je schenkt in 2025 aan je kind €6.713 belastingvrij. In 2024 lag dit bedrag op €6.633. Elk jaar stijgt dit bedrag een beetje door inflatie.

Ben je tussen de 18 en 40 jaar? Jouw ouders mogen je in 2025 één keer een hoger bedrag schenken. Deze eenmalige vrijstelling stijgt naar €32.195.

Overzicht belangrijkste bedragen

Soort schenking	2024	2025
Jaarlijkse vrijstelling kind	€6.633	€6.713
Eenmalige vrijstelling (18-40 jaar)	€28.947	€32.195

Belastingvrij schenken voor andere personen, zoals kleinkinderen of vrienden, verandert niet veel. Je gebruikt hier een lagere vrijstelling voor.

Vanaf 2025 verdwijnt de verhoogde vrijstelling voor een huis. Je gebruikt dan alleen nog de standaard jaarlijkse of eenmalige vrijstelling.

Let op: Overschrijd je de grens? Dan betaal je schenkbelasting.

Jij beslist zelf wanneer en hoeveel je schenkt, maar hou goed de nieuwe bedragen voor 2025 in de gaten.

Mogelijke toekomstige aanpassingen

Het kabinet kijkt naar de vrijstellingen voor belastingvrij schenken. Je leest dat ze deze regels soms aanpassen. Zo ontstaat er soms meer of minder ruimte om geld te schenken zonder belasting.

Soms verhoogt of verlaagt het kabinet de jaarlijkse vrijstelling. Hieronder zie je een overzicht van de huidige en eerdere vrijstellingen:

Jaar	Kind (per jaar)	Overig (per jaar)
2024	€ 6.633	€ 2.658
2025	€ 6.713	€ 2.690

Het kabinet voert regelmatig een evaluatie uit. Soms bepaalt zo’n evaluatie of de eenmalige hoge vrijstelling blijft, stijgt of verdwijnt.

Bij grote schenkingen kijkt de overheid soms scherp naar misbruik. Ze passen dan de regels aan. Volg deze ontwikkelingen als je plannen maakt om geld te schenken.

Het is verstandig als je elk jaar de nieuwe regels checkt. Gebruik daarvoor de website van de Belastingdienst. Zo mis je geen aanpassingen die voor jouw situatie belangrijk zijn.

Schenkingen plannen

Je plant een schenking slim door het moment goed te kiezen. Veel mensen geven rond het einde van het jaar een bedrag weg. Zo maak je optimaal gebruik van de vrijstellingen.

Vrijstellingen 2025 in een handig overzicht:

Ontvanger	Vrijstelling per jaar
Kind	€ 6.713
Kleinkind/Anderen	€ 2.690

Let op: Geef je samen met je partner? Dan tel je als één schenker.

Stroomschema: betaal ik schenkbelasting?

1. Kijk naar de relatie met de ontvanger.
2. Check het bedrag van de schenking.
3. Vergelijk met de vrijstelling uit de tabel.
4. Geef je meer? Dan betaal je schenkbelasting.
5. Blijf je onder de vrijstelling? Je betaalt niks.

Checklist om belastingvrij te schenken:

• Zet het bedrag op papier.
• Controleer de vrijstelling.
• Meld grote schenkingen bij de Belastingdienst.
• Spreek samen goed af wie het geld krijgt.
• Bewaar afschriften en afspraken goed.

Zet alles nu op een rij. Daarmee voorkom je verrassingen.

Veel gestelde vragen belastingvrij schenken 2025

---

• Mag ik aan meerdere personen tegelijk schenken?

Ja, je geeft elk jaar aan verschillende mensen belastingvrij een bedrag. Voor elk persoon telt de vrijstelling apart.

• Wat als ik per ongeluk te veel schenk?

Schenk je meer dan het vrijgestelde bedrag? Dan betaal je schenkbelasting over het bedrag daarboven. Je rekent het teveel direct af met de Belastingdienst.

• Moet ik aangifte doen als ik onder de vrijstelling blijf?

Nee, je hoeft geen aangifte te doen als je onder de vrijstelling blijft. Ga je daarboven? Dan vul je een aangifteformulier schenkbelasting in.

• Kan ik de eenmalige hoge vrijstelling verdelen over jaren?

Nee, je spreidt de eenmalige hoge vrijstelling niet over meerdere jaren. Je gebruikt deze verhoging in één jaar wanneer je bijvoorbeeld je kind helpt met een huis.

• Woont de ontvanger in het buitenland?

Woont degene aan wie je schenkt buiten Nederland, dan gelden soms andere regels. Kijk goed op de site van de Belastingdienst voor extra uitleg.

Belastingvrij schenken 2025 overzicht

Relatie	Vrijstelling 2025
Kind	€6.713
Kleinkind/Overig	€2.690